Mitä on Rahoitustarjontaketjun Hallinta?

Toimitusketjun hallinta on laaja tutkimusalue, joka kattaa kaikki johtamistoiminnot, jotka liittyvät toimitusketjun tavara- ja palveluvirtaan ostajan ja toimittajan välillä.

Treasuryssa toimitusketjun hallinta tarkoittaa kaikkia tätä toimitusketjua koskevia taloudellisia päätöksiä. Tämä tunnetaan myös “taloudellisena toimitusketjun hallintana”.

Rahoitustoimitusketjun hallinta on tärkeä toiminto valtiovarainministeriössä, joka vastaa mm.

• Kustannusten aleneminen ketjun kaikissa kohdissa
• Lisää tehokkuutta ketjun kaikissa kohdissa
• Tehostetaan yhteistyötä kaikkien muiden ketjun osapuolten kanssa
• Käyttöpääoman vapauttaminen toimitusketjussa

Näistä vastuista erityinen tehtävä on vapauttaa käyttöpääomaa, sillä viimeaikaiset tutkimukset ovat arvioineet, että pelkästään Euroopassa voi olla jopa 500 miljoonaa euroa käyttöpääomaa jumittunut rahoituksen toimitusketjuun.

Toimitusketjun rahoitus

Yritysten voi olla mahdollista vapauttaa osa tästä loukkuun jääneestä käyttöpääomasta tekemällä järkeviä rahoituspäätöksiä.

Perusteellisin ja yleisin toimitusketjurahoituksen määritelmä on käyttää yhtä useista rahoitusvaihtoehdoista, jotta ostajien ja toimittajien väliset maksut saadaan paremmaksi jommallekummalle tai molemmille osapuolille.

Toimitusketjurahoitusta kutsutaan yleisesti myös kaupan rahoitukseksi.

Kaupan rahoituksen käyttö toimitusketjun eri kohdissa

Alla on kaavio, joka havainnollistaa, kuinka kaupan rahoitus voi auttaa sekä ostajia että toimittajia missä tahansa toimitusketjun vaiheessa:

Kaupan rahoitusratkaisujen tyypit

Kuten edellä mainittiin, saatavilla on useita erilaisia rahoitusratkaisuja, joita yritykset voivat hyödyntää toimitusketjunsa prosessien parantamiseksi.

Voimme jakaa nämä kahteen pääluokkaan: ostajakeskeiset rahoitusratkaisut ja toimittajakeskeiset rahoitusratkaisut. Ensimmäinen on toimittajan pyynnöstä aloitettu rahoitus ja jälkimmäinen ostajan pyynnöstä aloitettu rahoitus.

Toimittajakeskeisten rahoitusratkaisujen tyypit

Varaston rahoitus
Tämä viittaa lainaustyyppiin, jossa varastovarastoa käytetään vakuudeksi luottorajaa vastaan edullisempien luottoehtojen turvaamiseksi.

Factoring / saatavat rahoitus
Factoring on tapa hankkia rahoitusta, jossa toimittaja myy myyntisaamisiaan kolmannelle osapuolelle alennettuun hintaan saadakseen välitöntä käyttöpääomaa.

Rahoitus ennen toimitusta
Ennakkorahoitus on, kun toimittaja ottaa lainan kolmannelta rahoittajalta ennen kuin hän vie tavarat ostajalle. Sitä tarvitaan yleensä tuotekomponenttien hankkimiseen tai valmistuskustannusten rahoittamiseen.

Lähetyksen jälkeinen rahoitus
Tämä tarkoittaa mitä tahansa lainaa, joka otetaan sen jälkeen, kun tavarat on lähetetty. Se on ennakko, joka annetaan lähetystä vastaan käyttöpääoman parantamiseksi.

Ostajakeskeisten rahoitusratkaisujen tyypit
Jakelijoiden rahoitusohjelmat
Mikä tahansa rahoitusratkaisu, joka auttaa varmistamaan, että jakelija voi ostaa tavaroita viejältä.

Velkojen rahoitus
Rahoitusratkaisu, joka kattaa ajanjakson ostajan maksuvelvollisuuden tekemisen ja maksun vastaanottamisen välillä.

Käänteinen factoring
Ostajan aloitteellinen versio säännöllisestä factoringista, jossa toimittaja saa saatavan ennenaikaisen maksun paremmalla hinnalla ostajan paremman kaupallisen luottoluokituksen ansiosta.

Viimeinen näistä ratkaisuista – käänteinen factoring on usein kutsuttu myös toimitusketjurahoitukseksi. Puhumme tästä tarkemmin alla.

Toimitusketjun rahoitus / Käänteinen faktorointi

Tavallisessa factoringissa toimittaja myy myyntisaamansa suoraan factoring-yhtiölle. Toimitusketjun rahoituksessa ostaja toimii tässä prosessissa välittäjänä auttaakseen toimittajaansa saamaan edullisemmat ehdot.

Tätä varten ostaja – ei toimittaja – tekee käänteisen factoring-sopimuksen toimitusketjurahoitusta tarjoavan yrityksen kanssa. Tämä yritys rahoittaa sitten toimittajan myyntisaamisten ennenaikaisen maksun pientä maksua vastaan ja perii nämä varat takaisin ostajalta laskun erääntyessä.

Toimitusketjurahoituksen edut

Toimitusketjurahoituksen hyödyntäminen on win-win-tilanne, josta hyötyvät sekä toimittaja että ostaja.

Jos ostaja on suurempi yritys, hänellä on tyypillisesti korkeampi kaupallinen luottoluokitus ja sellaisena se voi saada rahoituksen halvemmalla kuin toimittaja.

Toimittajan näkökulmasta tämän etuna on, että he voivat paremmin hallita kassavirtaansa ja saada likvidiä käyttöpääomaa nopeasti ja halvemmalla kuin tavallisella factoringilla ostajan paremman luottokelpoisuuden vuoksi.

Ostajan näkökulmasta etuja ovat, että heidän toimitusketjunsa on joustavampi, koska ne ovat auttaneet toimittajiaan saavuttamaan enemmän taloudellista turvaa ja siten minimoineet riskin keskeisen toimittajan menettämisestä. Ne voivat myös mahdollisesti saavuttaa parempia ehtoja ja parantaa ostajan ja toimittajan suhteita.